Adoption of the compliance program and its influence on the prevention of corporate corruption in Ecuador

Authors

DOI:

https://doi.org/10.47187/mktdescubre.26.57

Keywords:

Compliance, corporate corruption, corruption, fraud and bribery

Abstract

The phenomenon of corporate corruption represents a global challenge that affects the competitiveness, transparency and sustainability of organizations. Compliance has become a key tool to mitigate these risks through the implementation of rules, policies and internal controls. This research seeks to analyze the impact of compliance on the prevention of corporate corruption and the effectiveness of existing mechanisms to combat this problem in Ecuador.

References

Doctrina

1. BARUCH, H: La Ley de prácticas corruptas en el extranjero, Harvard Businnes Review, Massachusetts, 1979

2. FUNDACIÓN CIUDADANÍA Y DESARROLLO: Índice de capacidad para medir la corrupción, Quito, 2022.

3. FUNDACIÓN CIUDADANÍA Y DESARROLLO: Barómetro de la Corrupción, Quito, 2022.

4. FUNCIÓN DE TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL: Plan Nacional de Integridad pública y lucha contra la corrupción 2024 – 2028, Quito, 2024

5. INTERNATIONAL ORGANIZATION OF STANDARIZATION: Iso 37001 Sistemas de gestión antisoborno, Suiza, 2016.

6. INTERNATIONAL ORGANIZATION OF STANDARIZATION: Iso 19600 Sistema de gestión de Compliance, Suiza, 2014.

7. LE CLERCQ Juan, CHÁIDEZ Azucena: Índice global de impunidad 2024, Universidad de las Américas, Puebla, 2024.

8. LÓPEZ, J: Normas y políticas internacionales contra la corrupción, editado por Probidad, primera edición noviembre, 2003, El Salvador, 2003.

9. MEJÍA Rodney: La auditoría jurídica empresarial atenuante de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Ecuador. Ciencia y Educación, 478 – 488, 2024.

10. TRANSPARENCIA INTERNACIONAL, Barómetro global de la corrupción América latina y el Caribe 2019, corrupción por institución, 2019

11. SÁIZ, C, et al: Compliance Cómo gestionar los riesgos normativos en la empresa, primera edición, Editorial Thomson Reuters Aranzadi, Pamplona, 2015.

12. VALVERDE, J: Análisis del caso 17721-2017-00222 de asociación ilícita y la vulneración del bien jurídico por exceso en el ejercicio del poder punitivo, Universidad Regional Autónoma de los Uniandes, Riobamba.

Normativa

1. ASAMBLEA NACIONAL: Reforma al Código orgánico integral penal en materia anticorrupción, Segundo Suplemento Nº 392 Registro Oficial, Quito ,2021.

2. ASAMBLEA NACIONAL: Código Orgánico integral penal, Registro Oficial Nº 180, de 10 de febrero de 2014, Artículo 289, Quito, 2014

3. ASAMBLEA NACIONAL: Código orgánico monetario y financiero, Registro Oficial Nº 332, Quito, 2014.

4. ORGANIZACIÓN DE ESTADOS AMERICANOS: Convención Interamericana Contra La Corrupción, Caracas, 1996.

5. ORGANIZACIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS: Convención de las Naciones Unidas contra la corrupción, Mérida, 2005.

Linckografía

1. https://clubdecapitales.com/educacion/shareholder-y-stakeholder/

2. https://www.iso.org/obp/ui#iso:std:iso:37001:ed-1:v1:es.

3. https://www.iso.org/obp/ui/es/#iso:std:iso:19600:ed-1:v1:en.

4. https://www.iadb.org/es/quienes-somos/transparencia/sistema-de-sanciones/empresas-e-individuos-sancionados

5. https://www.pge.gob.ec/index.php/component/content/article/caso-odebrecht?catid=9&Itemid=101,

6. https://www.transparency.org/en/countries/

7. https://www.transparency.org/es/press/2022-corruption-perceptions-index-cycle-corruption-organised-crime-instability-americas,

8. https://www.ciudadaniaydesarrollo.org/publicaciones/indice-de-capacidad-para-combatir-la-corrupcion-ccc-2020/#

9. https://www.unodc.org/colombia/es/projust2013/areastematicas4.html#:~:text=Naciones%20Unidas%20define%20impunidad%20como,detenci%C3%B3n%2C%20procesamiento%20y%2C%20en%20caso

10. https://www.ciudadaniaydesarrollo.org/publicaciones/barometrocorrupcionecuador2022/

11. https://www.superbancos.gob.ec/bancos/listado-de-entidades-no-autorizadas-a-operar-en-el-pais/

12. https://www.seps.gob.ec/entidades-financieras-no-autorizadas-por-la-superintendencia-de-economia-popular-y-solidaria-seps/

13. https://www.seps.gob.ec/cajas-de-ahorro-no-registradas-en-la-nomina-de-la-seps/

Published

2025-12-11

How to Cite

Mejía Garcés, R., & Cárdenas Paredes, K. (2025). Adoption of the compliance program and its influence on the prevention of corporate corruption in Ecuador. MktDESCUBRE, 1(26), 6–17. https://doi.org/10.47187/mktdescubre.26.57

Similar Articles

You may also start an advanced similarity search for this article.